מחלקת הכספים

בית ספר רמות, הוד השרון

לוגו - רמות.png

אורי סייג

רון לוין

גלית.png

בדקו את מצב לוח הזמנים

נועם הרשקו

אנאבל שוקרון

ליה מזרחי

מומחית תוכן

רו"ח גלית דקל

סרטוני העשרה - בהמלצת צוות מחלקת הכספים:

       הכרישים, עונה 2, פרק 7: היזם הצעיר ביותר (עבורכם: צפו החל מהדקה ה-37)

      סרטוני הכרישים;

      משפחה בהנפקה

חץ.png

מחלקת הכספים עוסקת בכסף.

מחלקת הכספים אחראית על הניהול הפיננסי של חברת ההזנק שהקמנו. מענה לשבע שאלות הזהב מסביר את כל מה שנדרש כדי להבין מדוע לא מספיק רעיון מצוין כדי לקיים חברה מצליחה - כזו שמשיגה את מטרותיה. הניהול הפיננסי אינו מתאים רק למגזר העסקי, אלא לכל ארבעת המגזרים במשק. 

בשורות הבאות נשיב על שבע שאלות הזהב ונגבה את התשובות בסרטונים ובמאמרים.

אם כך, לפני שמתחילים להסביר כיצד לנהל כסף, אולי צריך להבין מה זה בכלל כסף? מומלץ להעיף מבט בדף שמסביר את המושג הזה ואז להמשיך...

פגישה ראשונה של מנהלי הכספים של חברת ההזנק

עם מומחית התוכן, 

1. מה הם תפקידי מחלקת הכספים?

א. תכנון ובקרה תזרים המזומנים של חברת ההזנק;

ב. בקרת המאזן הפיננסי (רווח והפסד);

ג. גיוס כספים ;  

ד. מה עוד?

2. מדוע צריך מחלקת כספים? האם לא די במנכ"ל?

יזמים, בדרך כלל, הם מומחים בתחום מקצועי מסוים וכל המשאבים הפנימיים והיצירתיות שלהם נתונים לקידום הרעיון הטכנולוגי/המדעי/האמנותי שהם רואים בעיני רוחם. במקרים רבים, לצורך פיתוח ומימוש הרעיון, צריך לרכוש חומרים וכלי עבודה. לעיתים צריך גם לשכור מקום כדי לבנות את המוצר ולבדוק אותו. כל אלה עולים כסף שצריך לגייס אותו, בצורה זו או אחרת.

כפי שאנחנו כבר יודעים, פעילות מוצלחת תתקיים בשלושה תנאים: כדאיות, משאבים ותשוקה.

במקרים רבים, ליזם חסרה תשוקה לעסוק בכסף, כי העיסוק בכסף מסיט את מחשבותיו מהרעיון שלו - מהחלום שלו. העיסוק בכסף חשוב מאוד למימוש הרעיון אבל כאשר יזמים נאלצים גם לגייס כספים ולנהל את התקציב (וכאשר חסרה להם תשוקה לעסוק בכסף), הם עלולים לטפל בנושא הזה בצורה מרושלת ולפיכך, כ-90% מחברות ההזנק נסגרות בגלל ניהול כושל (אשר מתבטא, בין השאר, בניהול כספי כושל).

בדיוק מהסיבה הזו צריך בעל הרעיון למצוא שותף אשר אוהב לעסוק בכספים אבל גם נדלק על הרעיון. שיתוף פעולה בין השניים הוא הכרח ולכן יש צורך בתפקיד מיוחד – ניהול הנושאים הפיננסיים.

כדי לנהל בצורה אפקטיבית את הכספים, צריך להבין את התשובות לשבע שאלות הזהב

3.  מי יבצע את העבודה בכל אחד מתחומי האחריות?

המחלקה הפיננסית מסייעת למנכ"ל וכמו כן לכל אחד מנהלי המחלקות האחרות כדי לתכנן את מעשיו. לכן צריך לדעת, תחילה, מי יעשה מה בתחום הכספים, במסגרת פעילות מחלקת הכספים.

א. מי מבצע את המאזן הפיננסי 

המאזן הפיננסי הוא ההפרש שבין הכנסות להוצאות. הכנסות יכולות להיות תוצאה של השקעות בחברה על ידי משקיעים חיצוניים ו/או שותפים וגם בזכות מכירות. הוצאות  נגרמות בגלל הפעילות השוטפת של כל המחלקות בחברה. לכן, מנהל החשבונות צריך לקבל נתונים של הכנסות והוצאות מכל המחלקות האחרות. 

ב. מי 

4. מתי יבצעו את ניהול הכספים?

המוצר

5. היכן מתנהלת הפעילות הפיננסית?

את 

6. כיצד מנהלים, בפועל את הכספים בחברת ההזנק שלנו?

המוצר

7. ניתוח סיכונים (מענה לשאלה "מה אם")

מה הם סיכונים פיננסים וכיצד צריך להיערך לקראתם?